Het uitgangspunt is dat de structurele lasten gedekt zijn door de structurele baten. Incidentele lasten mogen gedekt worden door zowel structurele als door incidentele baten. Hierbij gaat het om de aard van een last of baat. De lasten kunnen in een bepaald jaar eenmalig hoger zijn terwijl het naar de aard gaat om een structurele last.
Recapitulatie begrotingsevenwicht | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,-) | totaal | waarvan incidenteel | structureel | totaal | waarvan incidenteel | structureel | totaal | waarvan incidenteel | structureel | totaal | waarvan incidenteel | structureel |
Lasten programma 1 | 76.497 | 160 | 76.337 | 77.576 | 81 | 77.494 | 78.386 | 0 | 78.386 | 79.357 | 0 | 79.357 |
Lasten programma 2 | 17.640 | 25 | 17.615 | 17.878 | 329 | 17.549 | 17.761 | 0 | 17.761 | 17.954 | 0 | 17.954 |
Lasten programma 3 | 10.158 | 3.452 | 6.706 | 15.999 | 220 | 15.780 | 16.543 | 181 | 16.362 | 17.133 | 210 | 16.923 |
Lasten programma 4 | 6.825 | 1.524 | 5.301 | 6.318 | 1.020 | 5.298 | 5.961 | 373 | 5.589 | 5.716 | 147 | 5.570 |
Totaal lasten programma | 111.120 | 5.161 | 105.958 | 117.772 | 1.650 | 116.121 | 118.652 | 554 | 118.098 | 120.161 | 357 | 119.805 |
Baten programma 1 | 17.426 | 81 | 17.345 | 17.271 | 81 | 17.190 | 17.468 | 81 | 17.387 | 17.647 | 81 | 17.566 |
Baten programma 2 | 8.174 | 0 | 8.174 | 8.164 | 0 | 8.164 | 8.146 | 0 | 8.146 | 7.915 | 0 | 7.915 |
Baten programma 3 | 2.914 | 4.612 | -1.698 | 5.968 | -438 | 6.406 | 6.010 | -385 | 6.395 | 6.106 | -381 | 6.487 |
Baten programma 4 | 518 | 0 | 518 | 514 | 0 | 514 | 959 | 0 | 959 | 1.058 | 0 | 1.058 |
Totaal baten programma | 29.032 | 4.693 | 24.339 | 31.917 | -357 | 32.274 | 32.583 | -304 | 32.887 | 32.726 | -301 | 33.027 |
Saldo van baten en lasten programma | -82.088 | -468 | -81.620 | -85.854 | -2.008 | -83.847 | -86.069 | -858 | -85.211 | -87.435 | -657 | -86.778 |
Lasten algemene dekkingsmiddelen | 899 | 0 | 899 | 976 | 0 | 976 | 999 | 0 | 999 | 1.026 | 0 | 1.026 |
Lasten overhead | 18.423 | 1.100 | 17.323 | 18.250 | 800 | 17.450 | 18.058 | 400 | 17.658 | 18.046 | 0 | 18.046 |
Lasten onvoorzien | 131 | 0 | 131 | 131 | 0 | 131 | 131 | 0 | 131 | 131 | 0 | 131 |
Lasten vennootschapsbelasting | 10 | 0 | 10 | 10 | 0 | 10 | 10 | 0 | 10 | 10 | 0 | 10 |
Totaal lasten diversen | 19.463 | 1.100 | 18.363 | 19.366 | 800 | 18.566 | 19.197 | 400 | 18.797 | 19.212 | 0 | 19.212 |
Baten algemene dekkingsmiddelen | 99.283 | 0 | 99.283 | 99.795 | 0 | 99.795 | 101.345 | 0 | 101.345 | 103.220 | 0 | 103.220 |
Baten overhead | 177 | 0 | 177 | 180 | 0 | 180 | 183 | 0 | 183 | 186 | 0 | 186 |
Baten onvoorzien | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Baten vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten diversen | 99.460 | 0 | 99.460 | 99.975 | 0 | 99.975 | 101.528 | 0 | 101.528 | 103.407 | 0 | 103.407 |
Saldo van diversen | 79.997 | -1.100 | 81.097 | 80.609 | -800 | 81.409 | 82.331 | -400 | 82.731 | 84.194 | 0 | 84.194 |
Totale saldo van baten en lasten van programma en diverse | -2.091 | -1.568 | -523 | -5.245 | -2.808 | -2.438 | -3.739 | -1.258 | -2.481 | -3.241 | -657 | -2.584 |
Stortingen in reserves | 2.600 | 2.173 | 427 | 646 | 224 | 422 | 644 | 218 | 426 | 433 | 9 | 424 |
Onttrekkingen aan reserves | 4.763 | 3.795 | 969 | 3.494 | 2.541 | 953 | 2.060 | 1.134 | 927 | 1.345 | 444 | 901 |
Geraamd resultaat | 2.163 | 1.622 | 542 | 2.848 | 2.317 | 531 | 1.417 | 916 | 501 | 912 | 435 | 478 |
Totaal structurele lasten | 133.183 | 8.435 | 124.748 | 137.784 | 2.675 | 135.109 | 138.493 | 1.172 | 137.321 | 139.806 | 366 | 139.440 |
Totaal structurele baten | 133.255 | 8.488 | 124.767 | 135.387 | 2.184 | 133.202 | 136.171 | 830 | 135.342 | 137.478 | 143 | 137.334 |
Structurele baten - structurele lasten | 72 | 53 | 19 | -2.397 | -490 | -1.907 | -2.322 | -342 | -1.980 | -2.329 | -223 | -2.106 |
Toelichting recapitulatie begrotingsevenwicht.
Conform de notitie structurele en incidentele baten en lasten van de Commissie BBV is onderstaand een nadere toelichting weergegeven inzake bovenstaande recapitulatie begrotingsevenwicht.
Incidentele baten en lasten | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Toelichting |
|---|---|---|---|---|---|
Incidentele baten | |||||
Programma 1 Leven | |||||
Stadsontwikkeling | -80.956 | -80.956 | -80.956 | -80.956 | gronden kun je maar 1x verkopen daarom incidenteel |
Overige posten (< € 25.000) | 70 | 0 | 0 | 0 | |
Programma 2 Wonen | |||||
Overige posten (< € 25.000) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Programma 3 Werken | |||||
Bouwgrondexploitatie | 2.913.461 | -47.849 | 6.158 | 6.281 | Bouwgrondexploitatie |
Overige posten (< € 25.000) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Programma 4 | |||||
Overige posten (< € 25.000) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Mutatie reserves: | |||||
- Algemene reserve: Regionale samenwerking | -1.079.500 | -602.500 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Buitensport | -69.426 | -21.066 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Bomen | -201.500 | 0 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Centrumvisie | -125.200 | 0 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Economische ontwikkeling | -100.000 | 0 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Nieuwbouw brandweerkazerne | -25.000 | 0 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Huisvesting primair onderwijs | -52.781 | 0 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Maatschappelijke dienstverlening | -29.257 | 0 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Ruimtelijke ontwikkeling st Anna | 0 | -330.578 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Overhead | -75.000 | -25.000 | 0 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Algemene reserve: Boventallig / voormalig personeel | -1.147.132 | -848.075 | -424.518 | -24.518 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Frictiegelden personeel | -280.090 | -248.530 | -249.164 | -22.348 | Incidentele personeelskosten |
- Huisvesting primair onderwijs | -40.000 | -68.000 | -68.000 | 0 | Onttrekkingen reserves zijn incidenteel muv dekking kapitaallasten |
- Risicoreserve grondbedrijf | -557.666 | -397.677 | -391.951 | -396.942 | Grondbedrijf |
- Overige mutaties (< € 25.000) | -12.240 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal incidentele baten | -962.217 | -2.670.231 | -1.208.431 | -518.483 | |
Incidentele baten en lasten | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Incidentele lasten | |||||
Programma 1 | |||||
accommodatie buitensport | 90.594 | 21.066 | 0 | 0 | Budgetoverheveling |
kosten instandhouding accommodaties | 42.211 | 42.843 | 0 | 0 | Tijdelijk vastgoed |
Overige posten (< € 25.000) | 27.300 | 17.557 | 0 | 0 | |
Programma 2 | |||||
Nieuwbouw brandweerkazerne | 25.000 | 0 | 0 | 0 | Inhuur projectleider |
Ruimtelijke ontwikkeling st Anna | 0 | 328.955 | 0 | 0 | Bijdrage projectontwikkelingskosten |
Overige posten (< € 25.000) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Programma 3 | |||||
Bouwgrondexploitatie | -4.452.348 | 581.523 | 560.060 | 585.360 | Bouwgrondexploitatie |
Economische ontwikkeling | 99.705 | 0 | 0 | 0 | Starterscentrum |
Eiwitrijk | 29.912 | 0 | 0 | 0 | Projectkosten Agrofood / Eiwitrijk |
Centrumvisie | 124.831 | 0 | 0 | 0 | Uitvoering centrumvisie |
Stimuleringsregeling centrum | 124.631 | 124.386 | 0 | 0 | Subsidie |
Overige posten (< € 25.000) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Programma 4 | |||||
Voormalig B&W personeel | 118.563 | 120.935 | 98.991 | 98.991 | Voormalig personeel B&W |
Regionale samenwerking | 1.078.093 | 602.500 | 0 | 0 | Regiodeal |
Boventallig / voormalig personeel | 1.427.222 | 1.096.605 | 673.682 | 47.656 | Boventallig/voormalig personeel |
Overige posten (< € 25.000) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Mutatie reserves: | |||||
- Risicoreserve grondbedrijf | 1.796.690 | 7.361 | 855 | 9.191 | Grondbedrijf |
- Reserve bovenwijkse werken | 159.740 | 0 | 0 | 0 | Grondbedrijf |
- Frictiegelden personeel | 216.845 | 216.845 | 216.845 | 0 | hoort bij einde samenwerking handhaving |
- Overige mutaties (< € 25.000) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal incidentele lasten | 908.989 | 3.160.576 | 1.550.433 | 741.198 | |
Saldo incidentele baten en lasten | -53.228 | 490.345 | 342.002 | 222.715 | |
Totaal incidentele baten | -962.217 | -2.670.231 | -1.208.431 | -518.483 | |
Totaal incidentele lasten | 908.989 | 3.160.576 | 1.550.433 | 741.198 | |
Saldo incidentele baten en lasten | -53.228 | 490.345 | 342.002 | 222.715 |