Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven en moet het meerjarig EMU-saldo in de begroting worden opgenomen. In bijlage 5 is het overzicht van het EMU-saldo opgenomen. In onderstaande tabel is de geprognosticeerde balans opgenomen met geraamde saldi op 31-12 van elk jaar. De geprognosticeerde balans geeft inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen en in de financieringsbehoefte.
x € 1.000 | |||||||||||
Geprognosticeerde balans | Jaar-rekening | Begroting | |||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | ||||||
ACTIVA | |||||||||||
Vaste activa | |||||||||||
Immateriële vaste activa | 2.561 | 3.411 | 3.490 | 3.220 | 2.949 | 2.679 | |||||
Materiële vaste activa | 123.800 | 152.642 | 171.335 | 177.507 | 174.881 | 168.975 | |||||
Financiële vaste activa | 19.743 | 19.267 | 18.771 | 18.254 | 17.278 | 16.716 | |||||
Totaal vaste activa | 146.103 | 175.320 | 193.595 | 198.981 | 195.108 | 188.370 | |||||
Vlottende activa | |||||||||||
Voorraden | -1.720 | -2.277 | -72 | 66 | -79 | -12 | |||||
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 19.327 | 8.000 | 7.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | |||||
Liquide middelen | 565 | 300 | 200 | 100 | 100 | 100 | |||||
Overlopende activa | 9.063 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | |||||
Totaal vlottende activa | 27.235 | 8.123 | 9.228 | 10.266 | 10.121 | 10.188 | |||||
Totaal generaal | 173.338 | 183.443 | 202.823 | 209.248 | 205.229 | 198.558 | |||||
PASSIVA | |||||||||||
Vaste passiva | |||||||||||
Eigen vermogen | |||||||||||
Eigen vermogen | 52.038 | 43.273 | 42.919 | 38.764 | 38.175 | 37.386 | |||||
Voorzieningen | 16.681 | 15.964 | 16.730 | 17.697 | 18.608 | 19.400 | |||||
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 66.217 | 71.429 | 76.220 | 70.591 | 64.502 | 58.753 | |||||
Totaal vaste passiva | 134.936 | 130.666 | 135.870 | 127.052 | 121.286 | 115.539 | |||||
Vlottende passiva | |||||||||||
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar | 12.953 | 22.343 | 29.432 | 37.053 | 37.927 | 37.465 | |||||
Overlopende passiva | 25.448 | 30.433 | 37.522 | 45.143 | 46.017 | 45.555 | |||||
Totaal vlottende passiva | 38.401 | 52.777 | 66.953 | 82.196 | 83.944 | 83.019 | |||||
Totaal generaal | 173.337 | 183.443 | 202.823 | 209.248 | 205.229 | 198.558 | |||||
Activa
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Het geraamde verloop van de immateriële vaste activa gedurende de jaren 2020 tot en met 2025 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | ||
Bedragen x € 1.000 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Immateriële vaste activa | |||||||
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Kosten onderzoek - ontwikkeling | 321 | 637 | 530 | 398 | 265 | 133 | |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 2.240 | 2.774 | 2.960 | 2.822 | 2.684 | 2.547 | |
Totaal immateriële vaste activa | 2.561 | 3.411 | 3.490 | 3.220 | 2.949 | 2.679 | |
Materiële vaste activa
Het geraamde verloop van de materiële vaste activa gedurende de jaren 2020 tot en met 2025 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | ||
Bedragen x € 1.000 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Materiële vaste activa | |||||||
Investeringen met een economisch nut: | |||||||
Gronden uitgegeven in erfpacht | 164 | 164 | 164 | 164 | 164 | 164 | |
Overige investeringen met een economisch nut | 53.922 | 56.135 | 61.517 | 59.156 | 56.809 | 54.479 | |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: | |||||||
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 32.316 | 37.257 | 39.146 | 39.543 | 39.901 | 38.757 | |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut | |||||||
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut | 37.398 | 59.086 | 70.508 | 78.644 | 78.007 | 75.575 | |
Totaal materiële vaste activa | 123.800 | 152.642 | 171.335 | 177.507 | 174.881 | 168.975 | |
Financiële vaste activa
Het geraamde verloop van de financiële vaste activa gedurende de jaren 2020 tot en met 2025 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | ||
Bedragen x € 1.000 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Financiële vaste activa | |||||||
Kapitaalverstrekkingen aan: | |||||||
Deelnemingen | 2.954 | 2.954 | 2.954 | 2.954 | 2.954 | 2.954 | |
Leningen aan: | |||||||
Woningbouwcorporaties | 6.536 | 6.060 | 5.565 | 5.048 | 4.509 | 3.947 | |
Deelnemingen | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | |
Overige verbonden partijen | 6.945 | 6.945 | 6.945 | 6.945 | 6.508 | 6.508 | |
Overige langlopende Leningen u/g | |||||||
Overige langlopende Leningen | 1.544 | 1.544 | 1.544 | 1.544 | 1.544 | 1.544 | |
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 525 | 525 | 525 | 525 | 524 | 524 | |
Totaal financiële vaste activa | 19.743 | 19.267 | 18.771 | 18.254 | 17.278 | 16.716 | |
Passiva
Vaste passiva
Eigen vermogen
Het geraamde verloop van het eigen vermogen gedurende de jaren 2022 tot en met 2025 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Bedragen x €1.000 | Saldo 31-12-2021 | Toevoeging 2022 | Onttrekking 2022 | Saldo 31-12-2022 | Toevoeging 2023 | Onttrekking 2023 | Saldo 31-12-2023 | Toevoeging 2024 | Onttrekking 2024 | Saldo 31-12-2024 | Toevoeging 2025 | Onttrekking 2025 | Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
algemene reserve | 15.917 | 0 | 1.805 | 14.113 | 0 | 1.027 | 13.085 | 0 | 25 | 13.061 | 0 | 25 | 13.036 |
arg algemene risicoreserve grondbedrijf | 5.920 | 1.797 | 258 | 7.459 | 7 | 398 | 7.068 | 1 | 392 | 6.677 | 9 | 397 | 6.290 |
Algemene reserves | 21.837 | 1.797 | 2.062 | 21.571 | 7 | 1.425 | 20.154 | 1 | 416 | 19.738 | 9 | 421 | 19.326 |
br kap last gemeenschapshuis veulen | 78 | 0 | 3 | 75 | 0 | 3 | 71 | 0 | 3 | 68 | 0 | 3 | 65 |
br kap last renovatie gemeentehuis | 3.854 | 0 | 591 | 3.263 | 0 | 547 | 2.716 | 0 | 520 | 2.196 | 0 | 493 | 1.703 |
br kap last GOW uitbreiding haven | 2.000 | 0 | 40 | 1.960 | 0 | 40 | 1.920 | 0 | 40 | 1.880 | 0 | 40 | 1.840 |
br kap last acc. Museum | 230 | 0 | 6 | 223 | 0 | 6 | 217 | 0 | 6 | 210 | 0 | 6 | 204 |
br kap last GOW haven revitalisering | 855 | 0 | 19 | 836 | 0 | 19 | 816 | 0 | 19 | 797 | 0 | 19 | 777 |
br kap last parkeergarage | 5.819 | 0 | 208 | 5.611 | 0 | 208 | 5.404 | 0 | 208 | 5.196 | 0 | 208 | 4.989 |
br kap last herinr OR Hulst I | 156 | 0 | 6 | 149 | 0 | 6 | 143 | 0 | 6 | 136 | 0 | 6 | 130 |
br kap l. garantstel GWV grijs-zwart BV | 348 | 94 | 0 | 442 | 91 | 0 | 533 | 88 | 0 | 622 | 86 | 0 | 708 |
br kap last openbare ruimte Goumansplein | 31 | 0 | 1 | 29 | 0 | 1 | 28 | 0 | 1 | 26 | 0 | 1 | 25 |
br kap l. renovatie onderwijshuisvesting | 283 | 0 | 13 | 271 | 0 | 13 | 258 | 0 | 13 | 245 | 0 | 13 | 232 |
br kap Henseniuspl 7/Gouden Leeuw 10 | 325 | 0 | 8 | 317 | 0 | 8 | 309 | 0 | 8 | 301 | 0 | 8 | 293 |
br kap.ln. voorr.pr.binnenring | 195 | 0 | 9 | 186 | 0 | 9 | 176 | 0 | 9 | 167 | 0 | 9 | 158 |
br kap.ln. rtnd. n-sng-st josef-overl.wg | 514 | 0 | 22 | 491 | 0 | 22 | 469 | 0 | 22 | 447 | 0 | 22 | 424 |
kap.last Gouden Leeuwplein | 237 | 0 | 10 | 228 | 0 | 10 | 218 | 0 | 10 | 209 | 0 | 10 | 199 |
Bestemmingsreserves. Dek. Kapitaallasten | 14.925 | 94 | 937 | 14.082 | 91 | 894 | 13.278 | 88 | 867 | 12.500 | 86 | 839 | 11.747 |
br haven (egalisatie) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
br bossen (egalisatie) | 79 | 0 | 3 | 76 | 0 | 4 | 72 | 0 | 4 | 68 | 0 | 5 | 63 |
Egalisatiereserves | 79 | 0 | 3 | 76 | 0 | 4 | 72 | 0 | 4 | 68 | 0 | 5 | 63 |
br monumenten | -0 | 0 | 0 | -0 | 0 | 0 | -0 | 0 | 0 | -0 | 0 | 0 | -0 |
br huisvesting primair onderwijs | 193 | 0 | 40 | 153 | 0 | 68 | 85 | 0 | 68 | 17 | 0 | 0 | 17 |
br parkeren | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
br frictiegelden personeel | 60 | 541 | 63 | 538 | 548 | 32 | 1.054 | 554 | 32 | 1.576 | 337 | 22 | 1.891 |
br overheveling restant exploitatiebudgg. | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
br accommodatiefonds | 192 | 0 | 0 | 192 | 0 | 0 | 192 | 0 | 0 | 192 | 0 | 0 | 192 |
br dekking huurlasten MFC Brukske | 1.315 | 0 | 29 | 1.287 | 0 | 29 | 1.258 | 0 | 30 | 1.228 | 0 | 30 | 1.198 |
br dekking kap lasten wegen | 1.031 | 8 | 0 | 1.039 | 0 | 26 | 1.013 | 0 | 26 | 987 | 0 | 26 | 961 |
reg transformatiefonds SD Jeugd | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige bestemmingsreserves | 2.804 | 549 | 144 | 3.209 | 548 | 155 | 3.602 | 554 | 156 | 4.001 | 337 | 79 | 4.259 |
brg bovenwijkse werken | 988 | 160 | 0 | 1.147 | 0 | 0 | 1.147 | 0 | 0 | 1.147 | 0 | 0 | 1.147 |
brg kwaliteitsfonds ruimtelijke ontwikk. | 1.921 | 0 | 0 | 1.921 | 0 | 0 | 1.921 | 0 | 0 | 1.921 | 0 | 0 | 1.921 |
brg ontwikkelbedrijf Greenport Venlo | 696 | 145 | 0 | 840 | 145 | 0 | 985 | 137 | 0 | 1.122 | 129 | 0 | 1.251 |
Reserves grondbedrijf | 3.605 | 305 | 0 | 3.909 | 145 | 0 | 4.054 | 137 | 0 | 4.191 | 129 | 0 | 4.320 |
Totaal | 43.249 | 2.745 | 3.146 | 42.847 | 791 | 2.477 | 41.161 | 780 | 1.444 | 40.497 | 562 | 1.345 | 39.715 |
Voorzieningen
Het geraamde verloop van de voorzieningen gedurende de jaren 2022 tot en met 2025 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Bedragen x €1.000 | Saldo 31-12-2021 | Toevoeging 2022 | Onttrekking 2022 | Saldo 31-12-2022 | Toevoeging 2023 | Onttrekking 2023 | Saldo 31-12-2023 | Toevoeging 2024 | Onttrekking 2024 | Saldo 31-12-2024 | Toevoeging 2025 | Onttrekking 2025 | Saldo 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
vz huurrechten begraafplaats | 304 | 60 | 21 | 343 | 60 | 25 | 378 | 60 | 25 | 413 | 60 | 25 | 449 |
vz egalisatie riolering | 6.293 | 787 | 0 | 7.080 | 761 | 0 | 7.840 | 741 | 0 | 8.582 | 631 | 0 | 9.213 |
vz egalisatie afvalstoffenheffing | 246 | 0 | 7 | 239 | 0 | 7 | 232 | 0 | 7 | 225 | 0 | 7 | 218 |
vz escrow verkoop aandelen Attero | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
vz egalisatie industriehaven | 497 | 74 | 0 | 571 | 85 | 0 | 656 | 105 | -0 | 761 | 114 | 0 | 875 |
vz egalisatie Glasweb | -0 | 0 | 0 | -0 | 0 | 0 | -0 | 0 | 0 | -0 | 0 | 0 | -0 |
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendig | 7.339 | 921 | 28 | 8.232 | 906 | 32 | 9.106 | 907 | 32 | 9.981 | 805 | 32 | 10.754 |
vz onderhoud primair onderwijs | 99 | 0 | 0 | 99 | 0 | 99 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
vz onderhoud gemeentehuis | 241 | 218 | 459 | 0 | 224 | 183 | 41 | 231 | 192 | 80 | 238 | 111 | 207 |
vz accommodatiebeheersysteem | 342 | 297 | 195 | 445 | 292 | 129 | 608 | 301 | 312 | 597 | 310 | 431 | 476 |
vz onderhoud wegen | 1.325 | 455 | 638 | 1.142 | 462 | 647 | 956 | 469 | 657 | 768 | 476 | 667 | 577 |
vz onderhoud haven | 223 | 56 | 4 | 276 | 58 | 30 | 303 | 59 | 9 | 353 | 60 | 3 | 410 |
vz bomen | 23 | 10 | 10 | 23 | 10 | 10 | 23 | 10 | 10 | 23 | 10 | 10 | 23 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | 2.254 | 1.036 | 1.305 | 1.985 | 1.046 | 1.098 | 1.933 | 1.070 | 1.181 | 1.822 | 1.094 | 1.223 | 1.693 |
vz alg. pensioenwet politieke ambtsdr. | 6.372 | 379 | 237 | 6.513 | 387 | 242 | 6.658 | 394 | 247 | 6.805 | 394 | 247 | 6.952 |
Voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico's | 6.372 | 379 | 237 | 6.513 | 387 | 242 | 6.658 | 394 | 247 | 6.805 | 394 | 247 | 6.952 |
Totaal | 15.964 | 16.339 | 16.259 | 16.045 | 16.340 | 16.346 | 16.039 | 16.340 | 16.346 | 16.032 | 16.340 | 16.026 | 16.346 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Het geraamde verloop van de geldleningen gedurende de jaren 2021 tot en met 2025 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
BEDRAG | OMSCHRIJVING | VERVAL- | LAATSTE | RENTE- | LINEAIR OF ANNUITAIR | RESTANT | RESTANT | RESTANT | RESTANT | RESTANT |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
LENING | DATUM | AFLOSSING IN | PERC. | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 | ||
4.537.802 | BNG | 2-3 | 2024 | 4,770% | lin | 544.536 | 363.024 | 181.512 | ||
4.537.802 | BNG | 8-6 | 2024 | 4,960% | lin | 544.536 | 363.024 | 181.512 | ||
4.537.802 | BNG | 22-11 | 2026 | 5,030% | lin | 907.560 | 726.048 | 544.536 | 363.024 | 181.512 |
5.000.000 | BNG | 18-9 | 2027 | 4,850% | lin | 1.200.000 | 1.000.000 | 800.000 | 600.000 | 400.000 |
5.000.000 | BNG | 18-2 | 2028 | 4,475% | lin | 1.400.000 | 1.200.000 | 1.000.000 | 800.000 | 600.000 |
5.000.000 | BNG | 22-10 | 2028 | 4,720% | lin | 1.400.000 | 1.200.000 | 1.000.000 | 800.000 | 600.000 |
5.000.000 | BNG | 13-12 | 2029 | 4,020% | lin | 1.600.000 | 1.400.000 | 1.200.000 | 1.000.000 | 800.000 |
27.459.341 | BNG | 4 p.j. | 2041 | 5,450% | lin | 15.298.771 | 14.514.218 | 13.729.665 | 12.945.112 | 12.160.559 |
11.000.000 | NWB | 15-5 | 2026 | 4,525% | lin | 3.300.000 | 2.750.000 | 2.200.000 | 1.650.000 | 1.100.000 |
15.000.000 | BNG | 29-10 | 2033 | 4,930% | lin | 7.200.000 | 6.600.000 | 6.000.000 | 5.400.000 | 4.800.000 |
6.000.000 | BNG | 29-10 | 2035 | 3,880% | lin | 3.360.000 | 3.120.000 | 2.880.000 | 2.640.000 | 2.400.000 |
4.912.500 | BNG | 2-7 | 2027 | 3,640% | lin | 1.965.000 | 1.637.500 | 1.310.000 | 982.500 | 655.000 |
5.275.000 | BNG | 2-7 | 2037 | 3,600% | lin | 3.376.000 | 3.165.000 | 2.954.000 | 2.743.000 | 2.532.000 |
10.200.000 | BNG | 2-7 | 2052 | 4,100% | lin | 7.905.000 | 7.650.000 | 7.395.000 | 7.140.000 | 6.885.000 |
5.250.000 | BNG | 1-2 | 2035 | 1,410% | lin | 5.250.000 | 5.250.000 | 5.250.000 | 4.812.500 | 4.375.000 |
10.000.000 | BNG | 1-4 | 2046 | 0,450% | lin | 10.000.000 | 9.600.000 | 9.200.000 | 8.800.000 | 8.400.000 |
10.000.000 | Verwacht vlgs begroting 2022 | 1-7 | 2047 | 0,750% | lin | 10.000.000 | 9.600.000 | 9.200.000 | 8.800.000 | |
Totaal langlopende leningen | 65.251.404 | 70.538.815 | 65.426.225 | 59.876.136 | 54.689.071 | |||||
3.072.151 | PV 2615 HERFIN. | 30-12 | 2030 | 4,44% | ann | 1.345.150 | 1.220.316 | 1.089.940 | 953.774 | 811.564 |
2.596.392 | PV 2629 HERFIN. | 30-12 | 2030 | 4,44% | ann | 1.136.837 | 1.031.336 | 921.149 | 806.071 | 685.883 |
1.283.788 | HERFIN 0361 | 1-3 | 2016 | 3,74% | ann | 781.727 | 735.701 | 688.870 | 641.219 | 592.734 |
3.830.608 | Herfin.Div.complex NWB | 16-12 | 2028 | 4,565% | ann | 1.329.614 | 1.164.137 | 991.105 | 810.174 | 620.984 |
2.254.380 | PPNH 73084-89 HERF | 1-9 | 2039 | 4,65% | ann | 1.466.968 | 1.413.097 | 1.356.720 | 1.297.723 | 1.235.981 |
Totaal woningbouwleningen | 6.060.296 | 5.564.586 | 5.047.784 | 4.508.961 | 3.947.146 | |||||
Totaal generaal | 71.311.700 | 76.103.400 | 70.474.009 | 64.385.097 | 58.636.217 | |||||