Paragrafen

Paragraaf B. Weerstandsvermogen en risicobeheersing

4. Weerstandscapaciteit

Stand ultimo

2021

2022

2023

2024

2025

(bedragen x € 1.000)

Algemene reserve (vrij)

9.212

9.212

9.212

9.212

9.212

Risicoreserve grondbedrijf

5.920

7.159

6.768

6.377

5.989

Weerstandscapaciteit

15.132

16.371

15.980

15.589

15.201

Streefwaarde weerstandscapaciteit

12.000

12.000

12.000

12.000

12.000

Tekort/overschot streefwaarde

3.132

4.371

3.980

3.589

3.201

De netto weerstandscapaciteit blijft gedurende de planperiode nagenoeg gelijk.
De streefwaarde van € 12 mln. wordt ruim gehaald.
Hierna volgt een nadere specificatie en toelichting op de ontwikkeling van de twee onderdelen.

Algemene reserve

Stand ultimo

2021

2022

2023

2024

2025

(bedragen x € 1.000)

Algemene reserve (adm) stand 31-dec-2020

19.621

14.444

11.539

9.662

9.237

Raadsbesluiten t/m 30-04-2021

-3.641

-1.350

-450

-50

-25

Raadsbesluiten 11-05-2021

-352

Resultaatbestemming 2020 (besluit 6 juli 2021)

2.585

Opheffing parkeerreserve (besluit 6 juli 2021)

559

Budgetoverhevelingen 2020 (besluit 6 juli 2021)

-570

-50

-50

Vrijval overheveling restant expl.budget (idem)

62

Storting in reserve overheveling expl.budgetten

-2.343

1e bijstelling 2021 (besluit 6 juli 2021)

-2.539

MUIP 2022 e.v. (besluit 6 juli 2021)

-3.832

-3.832

-1.827

-400

Mutaties 2e berap 2022

-338

Algemene reserve (vrij)

9.212

9.212

9.212

9.212

9.212

In de Kadernota 2022 werd abusievelijk de storting en de vrijval uit de ‘reserve overheveling restant exploitatiebudgetten’ niet meegenomen en was het bedrag van de raadsbesluiten t/m 30-04-2021 voor € 50.000 te hoog opgenomen. Ook de tot nu toe bekende mutaties voor de 2e berap 2021 zijn in het overzicht reeds meegenomen. Daardoor is het vrij-besteedbare deel van de algemene reserve nu lager dan in de Kadernota was aangegeven.

Risicoreserve grondbedrijf

Stand ultimo

2021

2022

2023

2024

2025

(bedragen x € 1.000)

Saldo per 1-1

5.022

5.920

7.159

6.768

6.377

Winstnemingen

1.239

1.797

7

1

9

Onttrekkingen

-341

-558

-398

-392

-397

Saldo per 31-12

5.920

7.159

6.768

6.377

5.989

De winstnemingen zijn het totaal aan winstnemingen van gronden in exploitatie en winst uit verkoop van restkavels (afgesloten exploitaties). Bij gronden in exploitatie is rekening gehouden met tussentijdse winstnemingen gebaseerd op de POC methode die is voorgeschreven door de commissie BBV. Voor een specificatie van de verwachte winstnemingen per grondexploitatie zie paragraaf G.
De onttrekkingen zijn onder andere de afboeking van niet door te berekenen algemene kosten van het Grondbedrijf en de bijdrage aan voorzieningen van verliesgevende exploitaties. Daarnaast is voor 2022 een incidentele onttrekking opgenomen van € 300.000 om de risicoreserve af te romen, aangezien de omvang van de reserve fors hoger is dan de berekende risico's.

Deze pagina is gebouwd op 11/09/2021 14:39:41 met de export van 11/09/2021 13:25:15